910 форма за 1 полугодие 2021 года для ИП — заполнение

Написали подробную инструкцию по заполнению 910 формы за 1 полугодие 2021 года для ИП. Продемонстрировали авторасчет 910 формы в кабинете налогоплательщика.

910 форма за ИП — это декларация по доходам, которая сдается раз в полугодие.

В данной статье мы разберем как заполнить 910 форму за 1 полугодие 2021 года за ИП. Период сдачи с 1 июля по 15 августа 2021 года включительно.

Оплатить все налоги за этот период надо в срок до 25 августа 2021 года.

Если Вам нужно сдать нулевую декларацию, то у нас есть для этого отдельная более короткая инструкция.

Подробнее о том, как удобно оплатить налоги онлайн, смотрите в нашей статье на эту тему — https://cabinethelp.kz/nalogi-2020.html

После того, как вы установили и настроили плагин NCALayer, вошли в Кабинет налогоплательщика с помощью своего ЭЦП или другим способом, переходим непосредственно к заполнению новой формы.

Заполнение 910 формы

В личном кабинете в меню находим и наводим на вкладку «Формы налоговой отчетности». Из выпадающего списка выбираем пункт «Заполнение новой формы».

910 форма за 1 полугодие 2021 года для ИП - заполнение

На открывшейся странице вы увидите сообщение, что список форм для заполнения пуст. Просто нажмите на ссылку «Настройки».

Из списка форм по годам, выбираем 2021 год.

910 форма за 1 полугодие 2021 года для ИП - заполнение

и среди форм находим такую — 910.00 Упрощенная декларация для субъектов малого бизнеса.

Перед нами откроется непосредственно 910 форма с 4 основными и 5 дополнительными страницами для заполнения.

910 форма за 1 полугодие 2021 года для ИП - заполнение

Общая информация о налогоплательщике

В данном разделе часть ваших персональных данных уже заполнены, но часть важных моментов нужно дополнительно указать.

910 форма за 1 полугодие 2021 года для ИП - заполнение
  1. указываем за какой налоговый период сдаем форму — в данном случае ставим цифру 1 т.е. за 1 полугодие 2021 года форма.
  2. далее указываем, что не ведем бухгалтерский учет. Чаще всего у ИП так, но если у вас не так, указываете другое.
  3. в 5 подпункте нужно указать очередная, если вы сдаете форму по своему ИП второй раз или более. Если же это первая форма с момента открытия ИП, которую вы сдаете, то указываете первоначальная.
  4. последнее, что надо указать в этом разделе — резидент Казахстана. Если вы вдруг не являетесь таковым, то так и указываете, что нерезидент.

Исчисление налогов

Это очень важный раздел и нужно максимально внимательно все заполнить.

910 форма за 1 полугодие 2021 года для ИП - заполнение

В строке 910.00.001 указываем весь ваш оборот по ИП за 1 полугодие 2021 года. В данном примере у нас это сумма 1675000 (1 млн 675 тысяч).

Если у вас доход был как безналом, так и путем наличных оплат, то указываем в подразделах A и B соответствующие суммы.

В строке 910.00.003 указываем численность сотрудников (официально трудоустроенных, само собой). Если Вы, как ИП, единственный сотрудник, то в данной строке указываем 0.

Раньше ИП считался также сотрудником и надо было указывать 1, но сейчас указывает строго если есть именно сотрудники.

В строке 910.00.004 указываем среднемесячную заработную плату на одного работника, опять же если у вас есть сотрудники. Если сотрудников много, то средняя ЗП вычисляется путем выведения средней сумму — сложили все зп и разделили на число сотрудников.

Если сотрудников нет, то просто не заполняем это поле.

В строке 910.00.005 сумма начисленных налогов выводится путем авторасчета. По факту — это ровно 3% от оборота по ИП, который вы указали в строке 910.00.001.

Корректировку мы не делаем и в строке 910.00.007 сумма остается прежней.

В строки 910.00.008 и 910.00.009 ставим просто 0 (ноль), даже если поле автоматически рассчиталось.

С 1 января 2020 года до 1 января 2023 года малый и микробизнес освобождены от уплаты КПН, ИПН, СН и ЕЗН.

Подробнее про освобождение от налогов по ссылке — https://online.zakon.kz/Document/?doc_id=38130842

Исчисление социальных платежей за индивидуального предпринимателя

В данном разделе все просто в заполнении.

Как правило, ИП сам за себя платит ОПВ и СО на основе минимальной заработной платы и это совершенно законно.

МЗП на 2021 год равно — 42500 тенге.

Если вы работали и совершали оборот все 6 месяцев в полугодии, то просто в строках 910.00.012 и 910.00.014 укажите эту сумму для каждого из месяцев. Остальное рассчитается автоматически.

В разделе 910.00.016 заполняем сумму ОСМС за ИП — 2975 тенге, которую в 2020 году нужно платить за себя как ИП обязательно, даже если не было оборота.

910 форма за 1 полугодие 2021 года для ИП - заполнение

А теперь обратите внимание на сумму социальных отчислений итого за полугодие. Как раз эта сумма и отнимается при расчете социального налога в строке 910.00.009.

Заполнив данный подраздел, вернитесь на 1 страницу и поставьте в строке 910.00.009 снова 0 т.к. система автоматически проставит там снова цифру отличную от нуля.

Нам уже поступали вопросы с такой невнимательной ошибкой — читайте решение в комментариях. Ну лучше все внимательно проверяйте перед отправкой декларации в ОГД.

Исчисление индивидуального подоходного налога и социальных платежей физических лиц

Если у вас сотрудников нет, то данный раздел просто пропускаем, а если есть, то внимательно заполняем.

Здесь уже не получится просто указать МЗП, нужно делать расчеты от непосредственно средней заработной платы на сотрудников.

Формулы для расчета такие:

ИПН за сотрудника — (ЗП — Пенсионные отчисления — МЗП)*10%, а если ЗП меньше 63.125 тенге, то идет корректировка и вместо 10%, умножаем на 1%.

Социальные отчисления — 3.5% от (ЗП — Пенсионные отчисления)

Пенсионные отчисления — 10% от ЗП

ОСМС за сотрудника — 2% от ЗП

Подробнее о расчетах налогов для ИП на 2020 год.

910 форма за 1 полугодие 2021 года для ИП - заполнение

Сведения о запасах

Здесь никто из ИП ничего не заполняет, так как никто не использовал трехкомпонентную систему. Просто не было в 2019 ни одной аккредитованной системы для этого.

910 форма за 1 полугодие 2021 года для ИП - заполнение

Ответственность налогоплательщика

Остался последний штрих — заполнить код налогового органа по месту прописки и по адресу нахождения ИП (чаще всего это один и тот же адрес).

В нашем примере это 3020 — код налогового органа в городе Караганда, район Казыбек би. Код нахождения ИП и места жительства совпадают.

910 форма за 1 полугодие 2021 года для ИП - заполнение

В строке 910.00.028 указываете что-то только в том случае, если вы находитесь не в городе республиканского или областного значения.

Посмотреть все БИН аппаратов акимов городов районного значения можно по ссылке — https://cabinethelp.kz/bin-apparatov-akimov.html

910.01 Исчисление налога и социальных платежей с доходов физических лиц

С начала 2020 года в 910 форме появился новый 910.01 подраздел с 5 страницами для заполнения информации по сотрудникам.

Для тех, кто работает сам на себя как ИП, без официально трудостроенных сотрудников, ничего здесь заполнять не нужно, а вот тем, у кого хотя бы один сотрудник, нужно пройтись по всем страницам.

Разберем что и как нужно заполнять.

910 форма за 1 полугодие 2021 года для ИП - заполнение

На 1 странице построчно указываем ФИО каждого Вашего сотрудника (Пример — Иванов Иван Иванович).

Напротив каждого из сотрудников, указываем его ИИН в соответствующем столбце следом.

Статус ставим 1 — это значит, что сотрудник работает у Вас.

В столбце начислено доходов — также напротив каждого из сотрудников указываем его доход за все полугодие.

Пример, если ЗП у сотрудника была 60000 тенге в месяц и он работал все 6 месяцев, то пишем 360.000 соответственно. Если он, допустим не работал в апреле, мае (был в отпуске бс из-за карантина), то получается всего 4 месяца в полугодии и сумма будет 240.000 т.е. 4 месяца по 60.000.

И так по каждому из сотрудников заполняем. Если у Вас больше 10 сотрудников, то нажимаем на + под таблицей и добавляем строки.

910 форма за 1 полугодие 2021 года для ИП - заполнение

На 2 странице также построчно на каждого сотрудника указываем ряд данных. Разберем каждое по отдельности.

В первом столбце, если у вас есть Доходы, не подлежащие налогообложению, то указываете их, если нет, то просто ставим 0 в каждой из строк по Вашим сотрудникам.

В следующем столбце указываем сумму обязательных пенсионных взносов за каждого из сотрудников.

Например, если ЗП начисленная за сотрудника за все месяцы была 360.000 тенге (6 месяцев по 60.000), то пенсионные отчисления за него должны были быть 10% т.е. 36.000 тенге за весь период.

Но как и на прошлой странице, смотрите точно какие месяцы сотрудник работал, а какие нет, чтобы заплатить и указать в форме ровно столько сколько нужно, не переплатив.

В 3 столбце Указываем часть ОСМС, что мы вычисляем из ЗП сотрудника — это 1% также от всей суммы за период.

По аналогии с предыдущим примером, с общей суммы 360.000 тенге, будет 1% — 3600 тенге.

Вообще за сотрудника в сумме платится 3%, 1 % на этой странице, а 2% на последней 5 странице, но к этому еще дойдем.

В последнем столбце — стандартные налоговые вычеты указываем сумму, равную МЗП*количество месяцев отработанных сотрудников.

Если он работал все 6 месяцев в полугодии, то это будет 42500*6=255.000, если он допустим в апреле, мае не работал и был в отпуске бс из-за карантина, то считаем так 42500*4=170.000 тенге.

910 форма за 1 полугодие 2021 года для ИП - заполнение

В первом столбце у нас прочие налоговые вычеты и если они были у Ваших сотрудников за данный период, то ок, если нет то ставим 0.

В столбце облагаемый доход считаем по такой формуле:

ЗП — ОПВ — МЗП. Допустим, у нас ЗП 60.000 тенге, то тогда расчет будет таким — 60.000 — 6000 (10% от ЗП) — 42500 = 11500, но так как мы указываем за сотрудника все за полугодие, то умножаем эту цифру на 6 месяцев т.е. из нашего примера получается — 69000 тенге заполняем сумму за полугодие.

У всех сотрудников может быть разная ЗП и за каждого считаем по данной формуле индивидуально.

В следующем столбце у нас Исчисленный индивидуальный подоходный налог. Он считается по такой формуле:

Облагаемый доход (то что мы считали выше) * 1% если сумма ЗП была меньше 63125 тенге в месяц или на 10%, если сумма ЗП была больше.

В нашем примере ЗП сотрудника была 60.000 тенге, значит мы считаем как 1% от облагаемого налога, что равно 11500*1%*6 (количество месяцев, что сотрудник отработал).

В итоге у нас получается сумма исчисленного ИПН за сотрудника 690 тенге. У Вас могут быть свои цифры при разной ЗП сотрудников и разном количестве отработанных месяцев. Считайте все внимательно.

В следующем столбце заполняем выплаченные доходы.

Это считается по формуле — Сумма ЗП за все месяцы — ОПВ за сотрудника все месяцы отчетного периода — ОСМС 1%ИПН за сотрудника, что мы считали выше.

В нашем примере, если сотрудник работал все 6 месяцев с ЗП в 60.000 тенге, то считаем так:

360.000 (это сумма всех ЗП за полугодие) — 36.000 (Сумма ОПВ за полугодие) — 3600 (ОСМС 1% за полугодие) — ИПН 690 тенге = 319 710 тенге

Ну и по аналогии за каждого сотрудника считаем и заполняем.

910 форма за 1 полугодие 2021 года для ИП - заполнение

Здесь в первом столбце дублируем по каждому сотруднику ИПН, что у нас получился на прошлой странице — в примере это было 690 тенге.

Во втором столбце заполняем социальные отчисления. Они у нас считаются по формуле — 3.5% от ЗП за вычетом ОПВ.

Т.е. если ЗП 60.000 тенге, то Мы сначала из этого вычисляем ОПВ 6000 тенге и после с 54.000 вычисляем 3.5% и получается 1890 тенге.

Т.к. как мы указываем сумму за полугодие, то умножаем это все на 6 месяцев, или сколько у Вас сотрудник проработал.

1890*6=11340 тенге — эту сумму и заполняем в графе по сотруднику с ЗП в 60.000 и проработавшего все 6 месяцев в полугодии. У Вас цифры соответственно могут отличать по каждому из сотрудников.

910 форма за 1 полугодие 2021 года для ИП - заполнение

На последней 5 странице заполняем по каждому сотруднику 2% по ОСМС — это отчисления за сотрудника, которые предприниматель делает из своего кармана так сказать.

Выше мы считали взносы по ОСМС — это вычислялось из ЗП сотрудника, за его счет, а здесь уже ИП отдельно сверху платить 2% ОСМС от себя за каждого сотрудника в зависимости от его ЗП.

ЗП в нашем примере 60.000 у сотрудника и 2% это получается 1200 тенге за месяц и если он проработал все 6 месяцев, то пишем в таблицу 7200 — это будет общая сумма отчисление по ОСМС за сотрудника за полугодие.

На этом всё. Большое и страшное приложение к 910 форме закончено.

Проверка и отправка 910 формы в ОГД

В самом верху формы есть ряд кнопок.

910 форма за 1 полугодие 2021 года для ИП - заполнение

Нажмите сначала на кнопку «Проверить заполнение», чтобы убедиться, что ошибок нет и затем на «Отправить в ОГД».

Далее выбираем местоположение ключа ЭЦП для подписи (RSA) и вводим пароль.

910 форма за 1 полугодие 2021 года для ИП - заполнение

После успешного подписания, выйдет сообщение о том, что отправка успешно завершена. Далее нажимаем на кнопку «ОК».

Как проверить принята ли 910 форма

Переходим в журнал форм, как показано на скриншоте ниже.

910 форма за 1 полугодие 2021 года для ИП - заполнение

Вводите диапазон дат, например, с 1 по 30 июля и нажимает «Найти».

Если Ваша форма заполнена корректно и принята в налоговом органе, вы увидите статус ФНО — Разнесена.

Впервые на нашей памяти, когда форма разнесена буквально за минуту. Раньше на это уходило несколько часов.

Как получить суммы для уплаты налогов по ИП

Обратите внимание на скриншот выше, там в последнем столбце будет 2 ссылки — Просмотр ФНО и Уведомление. Нажимаете на уведомление.

После нажатия, начнется скачивание PDF файла со всеми нужными цифрами для уплаты налогов.

В уведомлении вы увидите все ваши реквизиты для оплаты и суммы налогов.

В данной декларации и полученном после сдачи уведомлении в первых двух полях у Вас должны получиться нули т.к. мы это и заполняли в 910 форме выше.

Ну и конечно, если не платили пенсионку и соц. отчисления за какие-то месяцы, нужно погасить задолженность.

910 форма за 1 полугодие 2021 года для ИП - заполнение

На этом всё. Если остались вопросы или возникли проблемы при заполнении 910 формы, пишите в комментариях.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Комментарии: 829
  1. Айгуль

    Здравствуйте, пришло уведомление, что не сдан Но по упрощенке, что делать, отчёт был сдан во время

    1. Александр (автор)

      Здравствуйте. Проверьте в кабинете налогоплательщика. Видимо была ошибка разноски. Нужно всегда лишний раз проверять и убеждаться, что форма не только принята в ГО, но и разнесена.

  2. Нурик

    Добрый день
    Бывает так что кассовый пробивать чеки по кассе забывается время от времени. И во время отчетности по истечению несколько месяцев общ сумма по кассе намного меньше чем в отчетности за полугодие. Отчетный период прошел, а пробить кассу по задней дате не возможно. Как быть? Насколько это критично при подачи справки о доходах в гцвп во время получения декретных и при дальнейших начислениях дородовых, по случаю рождения и до истечения года ребенка? Спасибо

    1. Александр (автор)

      Добрый день. Разницы в этом плане должно быть так как потом будут проблемы скорее всего. В 910 форме лучше всегда строго указывать доход, который прошел официально через ИП — не суть важно касса онлайн или физический кассовый аппарат или безнал. Все что прошло через ИП, то и указываем — а если продали больше и не пробили, то не страшно по идеи — пока Вас никто не проверяет и досконально не мониторит с проверками. Лучше конечно все честно делать, но в такой ситуации как у Вас логичнее сумму делать ровно по тому что пробили через кассу.

      По поводу декретный, я так понимаю, Вы хотели бы чтобы сумма была в 910 форме как можно больше (что логично), но разница между кассой и тем, что в форме указали может вылезти в будущем и если Вы на основе этого получили большую сумму дородовых и декретных, могут быть серьезные проблемы вплоть до уголовных по факту проведения аферы с целью получения больших выплат. Лучше все сравнять под кассу через доп форму и получить меньше дородовые и декретные, чем такие проблемы себе обеспечить в будущем.

  3. Имран

    Здравствуйте,
    Вопрос касательно отзыва 910.00 и полной отмены всех данных (минимальную сумму дохода и все сопутствующие отчисления по данной сумме). Можно ли по закону отозвать, отменить и вернуть перечисленные за 1 полугодие пенсионные, соц отчисления и мед страховку со дня открытия ИП то есть с 1 полугодия и сдать отчет с 0 доходом? И что делать с чеками которые пробивалисьв течении этого периода? Кассу пробивала около 1мзп так как по закону это требовалось.
    Причина отмены: отсутствие торговли и не соответствие даже с МЗП. Необходимость вернуть денежные средства государству перечисленные несколько месяцев назад за 1 полугодие. Если по законо дозволено, то нологовики не докапаются? Какие могут быть последствия или проблемы со стороны государства? Благодарю

    1. Имран

      Необходимо вернуть те денежные средства, которые были перечислены государству ранее. То есть обратиться в гцвп , написать заявление в правительство для граждан о возврате ранее всех перечисленных средств.

    2. Александр (автор)

      Здравствуйте. Ну раз Вы пробивали все эти месяцы суммы по ИП «Кассу пробивала около 1мзп так как по закону это требовалось.», то и отчисления обязаны делать за себя как ИП по закону опять же.
      МЗП — это не обязательство для проведения доходов по ИП, и если доходов не было, ВЫ могли просто сдавать по нулям. Но раз уже сделали в том числе активность по доходу, думаю поздно думать о возврате.
      Более того, даже если по нулям доход за все месяцы 1 полугодия, то все равно ОСМС надо платить за себя как ИП и это никакими возвратами или доп. формами не отменить и не вернуть.

      То, что Вы хотите провернуть нужно скорее делать через дополнительную форму, но в любом случае, я бы очень не советовал в этом втягиваться так как возни по возврату и прочему будет несопоставимо много той суммы, которую Вы хотите, попытаетесь вернуть. Более того, я не уверен, что это вообще получится т.к. доход по ИП Вы пробивали и налоги оплатили как положено. Очень много вопросов будет у налоговой и очень мало ответов у Вас. Процесс точно затянется.

  4. Альбина

    Здравствуйте! Очень полезная статья! Спасибо! И вопрос) Сдала декларацию за 1 полугодие, упрощенка, 15 сентября пришло уведомление о не предоставлении НО в срок, проверила в КН, оказывается ошибка разноски: не верно указан код налогового органа. Подскажите пожалуйста, что делать в таком случае? Отправить дополнительную с уведомлением в правильный налоговый орган, и все? Или отзывать, основную ещё раз отправлять?
    Благодарю заранее за ответ!

    1. Александр (автор)

      Здравствуйте. Когда ошибка с кодом налогового органа, удобнее всего отозвать по причине как раз ошибки в этом моменте.

  5. Данияр

    Подскажите, с 1 октября перехожу с патента на упрощенку. Раньше по патенту оплачивал все заранее, как-бы авансом в том числе ОСМС и соц отчисления. А теперь ОСМС и соц.отчисления за прошедшие месяцы оплачивать после сдачи 910 формы до 25 числа второго месяца как указано в ст.688 НК? На фото уведомления о сдаче 910 формы указано сдача отчета 02.08.20, а срок уплаты соцотчислений март, июнь 2020 года…. При приеме формы 910 за полугодие не будет ругаться что полгода не производил отчисления? И если перешел на упрощенку с 1 октября, то за июль-сентябрь, т.е. первые 3 мес., в 910 форме ОСМС, ОПВ, соц.отчисления доход указывать по нулям, т.к. эти суммы были уплачены при сдаче 911 по патенту? 910 форма за 2 полугодие 2021 будет первичной в моем случае?… чет много вопросов получилось, буду благодарен если ответите на все…

    1. Александр (автор)

      Начнем с того, что я не вижу никакого фото. А теперь попробую за раз ответить. До 1 октября Вы работали по патенту в том числе за 3 квартал 2021 года платили социальные налоги заранее. Если все правильно делали в соответствии с правилами работы и оплаты налогов по ИП патенту, то до октября у все закрыто нормально.

      С 1 октября Вы переходите на ИП упрощенка и именно с этого момента начинают действовать правила для ИП Упрощенка, а именно уплата соц.налогов ежемесячно — ОСМС всегда, а СО и ОПВ если в том или ином месяце есть доход по ИП.

      Следующая сдача формы 910 будет с 1 января по 15 февраля за 2 полугодие 2021 года. Там вместо 6 месяцев у вас будет только 3 последних — октябрь, ноябрь и декабрь. Что-то вроде того, если бы Вы раньше были без ИП и только открыли его 1 октября. Именно с этого момента все Удет работать по правилам упрощенка и никаких долгов прошлого периода. Об этом Вы должны были позаботиться заранее работая по патенту.

      Также лучше уточнить у проф бухгалтера как правильно сделать переход. Скорее всего можно онлайн через сайт elicense.kz. Чтобы и патент на новый квартал не рассчитывать и упрошенкой не зацепить сентябрь и сменить режим, работать но-новому именно 1 октября.

      1. Данияр

        спасибо большое за ответ. Я отправил заявление на изменение рег данных через е-лисенс, где изменил добавил ОКЭД которые по патенту не проходят и указал режим по упрощенке. Также подал заявление о смене режима через кабинет налогоплательщика, т.к. по Нал кодексу подается уведомление по форме, которая есть в кабинете налогоплательщика. Остался вопрос — в феврале 2022 года я сдаю первичную 910 форму или очередную? и какие сроки ежемесячной оплаты ОСМС, СО и ОПВ? Благодарю за Ваши разъяснения

        1. Александр (автор)

          Лучше конечно уточнить у проф. бухгалтера, но думаю что первичную т.к. деятельность по ИП упрощенка только начата в этом полугодии, а потом уже очередные все. Но я могу ошибаться т.к. не было такой практики.
          ОСМС, СО и ОПВ платим до 25 числа следующего месяца. Но при этом за последний месяц полугодия — декабрь или январь лучше платить сразу в рамках месяца. Я сам обычно плачу сразу за 3 месяца и после еще за 3 месяца заранее. Так и задолженностей нет и не надо вспоминать каждый месяц об этом.

          На счет срока с которого работает ИП у Вас надо тоже уточнить может в налоговой. Смена режима произошла сильно раньше октября и возможно сентябрь тоже надо будет включить в оплату этих соц. налогов и после в 910 форму как активный месяц сентябрь включительно. Вроде один день или два с момента открытия месяц может не браться в расчет, а тут 10 дней сентября и скорее всего его тоже придется брать в учет.

  6. Ирина

    Александр, добрый день!
    Очень нужна Ваша помощь! Ошибочно отправила 910.00 форму с заполненными строками 910.00.008 и 910.00.011, а ИП освобожден от налогов, теперь не могу сдать дополнительную форму за минусом, ошибку выдает в 910.00.011 строке, что делать не знаю, ПОМОГИТЕ!

    1. Александр (автор)

      Добрый день. В 11 строке вообще не должно вручную заполняться ни в основной форме ни в какой-либо ещё. Там строго автоматический расчет на основе корректировок, если они были указаны выше. Либо просто дублируется то, что в 8 строке, кажется (все автоматически). Попробуйте только в 8 и 9 строке поставить цифры вручную, а 11 сама подстроится под эти значения.

      1. Ирина

        Спасибо огромное за ответ. Но к сожалению не получается, единственной выход нашла, это сдать допку в СОНО. Все получилось, сумма к уплате налога по КПН в лицевом счете и в выписке отсторнировалась.

        1. Александр (автор)

          Ну и отлично. Я сам просто СОНО не пользовался уже лет 6 и не знал о такой возможности. Мне всегда удобнее делать все через КН, главное делать это вовремя и внимательно :)

        2. Екатерина

          Скажите пожалуйста в какой графе вы указали сумму с минусом, только в 11? Или и в 8 тоже

        3. Гульмира

          Здравствуйте, подскажите как в СОНО внести исправления. По аналогичной ситуации как у вас

  7. Николай

    Здравствуйте, при сдаче дополнительной 910 формы для выравнивания ошибки по налогам, в статье доход указывали фактический доход (а нужно было 0?). Теперь нужно ли еще одну дополнительную форму выставлять с минусовым доходом что бы в итоге сумма не задвоилась?

  8. Фрэнк

    Добрый день!

    Подскажите пожалуйста, как сдать доп. декларацию в 910 форме с минусом по КНП? Система не пропускает значение с минусом. Сдал декларацию случайно указав сумму подоходного налога, хотя нужно было обнулить (льготы до 2023 года в размере 100%).

    Спасибо!

    1. Александр (автор)

      Добрый день. К сожалению ответа на это у меня пока нет. Сейчас система не пропускает такой момент у всех. Мол будь внимательнее или плати налоги. Можно попробовать сделать это как-то через свою налоговую по месту ИП, но не факт что получится, я не пробовал и никому не помогал именно в таком вопросе через налоговую.

    2. Ирина

      Добрый день!
      У меня такая же ситуация, нашла выход. Сдала допку за минусом КПН в программе СОНО, в ней можно отправлять с ошибками.

      1. Александр (автор)

        Круто. Спасибо за лайфхак. Расскажите потом как это сработало на практике и не вылезло ли от налоговой при проверке ошибок или ещё хуже арестов.

  9. Даурен

    Здравствуйте! Большое спасибо за статью! Как можно поменять/исправить полугодие, подскажите пожалуйста? Почему то указал 2 полугодие 2021 года, но система пропустила.

    1. Александр (автор)

      Здравствуйте. Нужно отозвать форму по причине того, что перепутал полугодие. А то что система пропустила, так это нормально — это не ошибка. За 2 полугодие могут сдавать форму например ликвидационную.

      1. Бинур

        Здравтсвуйте Александр!
        не принимает 910,00 с минусом по кпн; ПОМОГИТЕ ПОЖАЛУЙСТА

        1. Александр (автор)

          Здраствуйте. Я здесь ничем не помогу.

  10. Эльнара

    Добрый день,
    Подскажите пожалуйста, у меня есть ИП, и будущая в положений рассчитываю на декретные указав размер соц отчислении 7МЗП в декларации 910.00 от своего имени и оплатила по 10413 ежемесячно.
    Помимо этого, параллельно работаю в другом ИП и веду отчетность этого ИП в качестве бухгалтера.

    Могу ли я за себя указать так же максимальный размер 7МЗП соц отчислении и в этом ИП сумму в размере 10413 и оплатить?

    С уважением Эльнара

    1. Эльнара

      Если декретнице пологается указывать по 7МЗП в 2-х ИП, если учесть указанные 1 МЗП 1488т в основной декларации данной декретнице, могли бы подсказать, что делать если при сдаче дополнителной декларации в строке 910.00.16 при указании дополнительных 6МЗП в размере 8925т пишет о некорректности суммы в разделе об ошибках. Возможно необходимо указать суммы еще в сопутствующих строках в других страницах?

      1. Александр (автор)

        Если как ИП, то только на 2 странице все правите про себя как ИП, больше нигде не надо дублировать. А если как сотруднику начисляете, то возможно как раз ошибка из-за разницы в цифрах основной формы и других мест. Я не сильно силен касаемо части по сотрудникам, вам как бухгалтеру виднее.

    2. Александр (автор)

      Добрый день. Ну по факту можете. В случае с декретными, все источники заработка будут суммироваться. Просто обычно за ИП Вы сами платите, а на работе отдельно Вам начисляют. Но раз сами там бухгалтер, все в ваших руках) Главное, чтобы реально ЗП/доход по ИП соответствовали тому, что Вы себе начисляете. Эти цифры не должны быть взять просто с потолка.

      1. Эльнара

        Да, доход идет по миниальной сумме 42500т и пенсионка 4250т соответствует. А база для исчисления и перечисления по соц отчислениям идет по максимальной ставке 7мзп разрешенной по закону. Спасибо большое

  11. Назгуль

    Добрый день. благодарю за такой шикарный пост. я сдала отчет по ИП 14 августа, показывает следующую Разноски:
    Ошибки при приеме налоговой отчетности:
    У налогоплательщика отсутствует регистрационный учет в текущем ОГД

    Через регистрационные данные проверила, все верно заполнено. поехала в НК , там попросили написать письмо в СОНО. сделала, но пока ответа нет.

    Теперь выясняется, что за июнь месяц страхование было не уплачено, а я в отчете указала 2975тг за июнь. Может быть ошибка из за этого? ИПшник оплатил эту сумму позже моего отчета. Что мне теперь сделать, подскажите, пожалуйста.

    1. Александр (автор)

      Добрый день. Из-за задолженностей обычно где-то через 2-3 месяца просто блокируют счета и нужно оплатить пеню и все будет норм.
      Здесь ошибка именно в коде налогового органа. ИПшник не переезжал, не менял налоговую в рамках полугодия? — бывает что из-за этого, но из-за ОСМС или других соц. платежей просто обычно пеня и всё — без каких-либо ошибок разноски.

  12. Саят

    Здравствуйте, по приостановлению деятельности ИП у вас есть материал?

    1. Александр (автор)

      Здравствуйте. Нет, такого пока нет, но в планах есть написать об этом.

  13. Аслан

    Здравствуйте! Я как индивидуальный предприниматель, применяющий специальный налоговый режим на основе упрощенной декларации, также являюсь студентом очного отделения ВУЗа. Как мне стало известно, студенты-очники освобождены от уплаты взносов ОСМС даже если они являются ИП. Но я уже указал в налоговом отчете-форме 910 взносы ОСМС за ИП за 6 месяцев и теперь у меня образовалась налоговая задолженность. Вопрос: отправлять ли мне дополнительный отчет 910 формы указанием только минусов взносов ОСМС за полугодие?

    1. Александр (автор)

      Здравствуйте. Ну всё логично. За Вас как за студента государство покрывает ОСМС, но как за ИП нет. А Вы в форме указали суммы за ОСМС как ИП. Можете сдать доп.форму с минусом в цифрах по ОСМС, если хочется превратить указанные суммы в нули.

      Но вообще это спорный вопрос и он ни раз поднимался здесь в комментариях.

      По сути быть студентом и быть ИП это 2 абсолютно разных вида деятельности и предполагаю, что логичнее платить за себя как ИП в данной ситуации, но я не утверждаю этого так как не бухгалтер.

      Допустим в ситуации, когда человек работает в штате в какой-то компании официально и одновременно является ИП работая на себя параллельно, за него идёт двойные отчисления по всему социальному, включая ОСМС.

      СО, ОПВ и ОСМС за него платится как за сотрудника фирмы ежемесячно и он сам как за ИП платит все это сверху тех суммы, что за сотрудника. Будет 2 работы, будет ещё больше отчислений.

      И так как ОСМС ИП платит за себя в любом случае и ежемесячно, то отчисления уходят и за то и за то одновременно.

      Мораль думаю понятна, но не факт, что я прав конкретно про студентов.

Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: